中东局势下企业应对制裁合规指引.pdf

报告摘要

本指引面向进出口企业、能源化工企业、航运物流企业及跨境金融服务机构，围绕风险识别、合同安排、履约调整、争议处理和内部合规建设等方面提出若干一般性参考意见，供企业在遵守我国法律法规前提下结合自身实际审慎采纳。

当前中东地区局势复杂演变，与伊朗等相关的制裁和出口管制措施持续调整，对涉油气、航运、金融结算等跨境业务产生较大影响。企业在开展相关业务时，需要在遵守我国法律法规的前提下，全面识别境外限制措施带来的合规风险，并根据交易特点健全内部审查流程。

伊朗长期处于美国制裁框架之下，美国围绕涉伊朗石油、石化、航运、金融结算等领域采取了一系列限制措施，对存在“美国连接点”（如美元清算、使用美国金融机构、交易中涉及美国原产受管制物项或美国人参与）的交易具有直接约束力。此外，部分措施可能对非美国主体与特定国家、行业或对象的特定交易产生次级制裁风险，需要企业予以关注。